De tre pensionstyper, sammenlignet
Der er tre frivillige pensionstyper i Danmark: ratepension, livsvarig pension (livrente) og aldersopsparing. De fungerer fundamentalt forskelligt, og du skal bruge dem til forskellige formål.
Den hurtige tabel
| Egenskab | Ratepension | Livsvarig (livrente) | Aldersopsparing |
|---|---|---|---|
| Loft 2026 (egen indb.) | 68.700 kr. | 63.200 kr. | 9.900 kr.* |
| Fradrag på indbetaling | Ja, op til topskat | Ja, op til topskat | Nej |
| Udbetalingsform | Månedlig, 10 - 25 år | Månedlig, livsvarig | Engangs eller frit |
| Skat ved udbetaling | Personlig indkomst | Personlig indkomst | Skattefri |
| PAL på afkast | 15,3 % | 15,3 % | 15,3 % |
| Modregning i folkepension | Ja | Ja | Nej |
* 64.200 kr. når der er 7 år eller mindre til folkepensionsalderen.
Ratepension i detaljer
Den klassiske private pension i Danmark. Du indbetaler en del af din løn, du får fradrag i topskatten, og pengene udbetales i lige store rater i en periode på mindst 10 år (typisk 10 - 25 år) efter pensionsalder. Pengene kan stå i banken eller hos et pensionsselskab.
Hvornår passer den? Når du:
- Betaler topskat eller mellemskat nu, og forventer lavere marginalskat som pensionist.
- Vil supplere folkepensionen i en afgrænset periode (fx fra 67 - 87 år).
- Har plads til at indbetale ud over arbejdsmarkedspensionen, der allerede ofte er 10 - 18 % af lønnen.
Livsvarig pension (livrente)
Pengene udbetales månedligt fra pensionsalder og resten af dit liv. Hvis du lever til 95 år, har du fået langt mere ud end du indbetalte. Hvis du dør som 69-årig, har du fået næsten ingenting (afhængig af garantierklæringer i ordningen).
Egen indbetaling med fradrag er begrænset til 63.200 kr. i 2026. Indbetalinger via en arbejdsgiverordning (PFA, Velliv, Sampension, AP Pension) er ikke dækket af loftet, fordi det er en del af lønnen.
Hvornår passer den? Når du:
- Vil sikre dig uanset hvor længe du lever.
- Har en arbejdsgiverordning der allerede har en livsvarig komponent.
- Vil have et forudsigeligt månedligt beløb hele livet, ligesom folkepension.
Aldersopsparing
Den nyeste type. Du får ikke fradrag for indbetalingen, men udbetalingen er skattefri, og den modregnes ikke i folkepension eller pensionstillæg.
Loftet er lavt: 9.900 kr. om året i 2026, men hæves til 64.200 kr. de sidste 7 år før folkepensionsalderen. Pengene kan udbetales på én gang fra du fylder 60 - 67 år (afhængig af aftalen og hvornår ordningen er oprettet).
Hvornår passer den? Når du:
- Forventer at få folkepension med tillæg (modregningen rammer dig).
- Vil have skattefri penge til en ferie, en bil eller en større udgift som pensionist.
- Allerede har fyldt din ratepension og din aktiesparekonto.